Estados Financieros — OG REALTY PARTNERS S.A.S.

OG REALTY PARTNERS S.A.S.NIT 901.533.776-2 · Administración inmobiliaria · Cartagena de Indias

ESTADOS FINANCIEROS · NIIF PYMESPeríodo intermedioEnero – Agosto 2026 · COP

Activo

$236,169,347

Total activos

Pasivo

$104,570,797

Total pasivos

Patrimonio

$131,598,550

Total patrimonio

Comprobación

Activo − (Pas+Pat)

Estructura financiera

ACTIVO
Activo corriente
▸ Efectivo y equivalentes de efectivo	147,769,459
11100501 Bancolombia	105,411,961
11100502 Davivienda	32,359,979
11450501 Fiducia de inversión	10,000,000
11050501 Caja general	(2,480)
▸ Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar	19,272,208
13050501 Clientes nacionales	15,091,687
13809502 Cuentas por cobrar a propietarios	1,884,481
13301502 Otros anticipos y avances	1,605,511
13802001 Cuentas por cobrar a terceros	690,528
▸ Anticipos de impuestos y saldos a favor	60,497,487
13551509 Anticipo de retención en la fuente	30,994,987
13551519 Saldo a favor en el impuesto de renta	27,416,000
13551510 Devoluciones de retención en la fuente	(10,426,500)
13551520 Autorretención en la fuente	9,986,000
13551816 Autorretención de industria y comercio	1,811,000
13551821 Anticipo de industria y comercio	716,000
Total activo corriente	227,539,154
Activo no corriente
▸ Propiedad, planta y equipo, neto	8,630,192
15280502 Equipo de cómputo y comunicación	12,705,000
15920502 Depreciación — edificaciones, muebles y enseres	(9,005,882)
15240502 Edificaciones, muebles y enseres	7,380,000
15921502 Depreciación — equipo de oficina	(3,291,632)
15241001 Equipo de oficina	2,310,906
15922002 Equipo de cómputo y comunicación	(1,968,000)
15240501 Muebles y enseres	499,800
Total activo no corriente	8,630,192
TOTAL ACTIVO	236,169,347

PASIVO
Pasivo corriente
▸ Cuentas por pagar	7,445,450
23359501 Otros costos y gastos por pagar	2,631,540
23651501 Honorarios	1,968,248
23351501 Servicios por pagar	1,836,959
23658001 Retención en la fuente por pagar	882,000
23680521 Retención de ICA por pagar	283,000
23651502 Devoluciones de honorarios	(135,697)
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL	112,773
23701501 Aportes ARL	(112,773)
23654004 Retención por compras	(21,000)
23680515 Retención de ICA	2,184
23680516 Devolución de retención de ICA	(2,184)
23670101 IVA retenido	400
▸ Impuestos, gravámenes y tasas	16,454,519
24080901 Impuesto a las ventas por pagar	16,436,000
24081001 IVA descontable en compras	(35,232)
24081002 IVA en devoluciones de compras	34,118
24080601 IVA generado	19,633
▸ Obligaciones laborales	12,482,048
2510100402 Prima de servicios	14,824,760
2510100401 Prima de servicios	(12,905,874)
2510100102 Cesantías	6,399,747
2510100302 Vacaciones	3,038,332
2510100202 Intereses sobre cesantías	1,011,806
2510100301 Vacaciones	357,124
2510100201 Intereses sobre cesantías	(243,847)
▸ Otros pasivos — recaudos a favor de terceros	68,188,779
28150501 Cánones y valores recibidos para terceros	59,821,353
28150504 IVA generado por cuenta de terceros	5,367,426
28150502 Depósitos de arrendatarios	3,000,000
Total pasivo corriente	104,570,797
TOTAL PASIVO	104,570,797
PATRIMONIO
▸ Capital, superávit y resultados acumulados	49,041,262
32052001 Superávit por método de participación	188,402,132
360505 Utilidad del ejercicio	(157,285,099)
31050501 Capital autorizado	39,000,000
31051001 Capital por suscribir (menos)	(19,000,000)
37050501 Resultados de ejercicios anteriores	(1,578,471)
360597 Utilidad del ejercicio Fiscal	(497,300)
Resultado del período enero–agosto 2026	82,557,288
Total patrimonio	131,598,550
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO	236,169,347

Ingresos operacionales (acum.)

$285,412,179

enero–agosto

Costos + gastos (acum.)

$203,529,123

costo + admón + ventas + no op.

Resultado neto (acum.)

$82,557,288

enero–agosto

Margen neto (acum.)

28,9%

resultado / ingresos

Ingresos operacionales y resultado neto por mes

CUENTA	ENERO	FEBRERO	MARZO	ABRIL	MAYO	JUNIO	JULIO	AGOSTO	ACUMULADO
▸ 1. INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS	43,533,735100,0%	18,036,970100,0%	65,398,868100,0%	64,309,884100,0%	20,583,143100,0%	37,230,025100,0%	13,928,283100,0%	22,391,273100,0%	285,412,179100,0%
41800101 Servicios	43,533,735100,0%	18,956,830105,1%	65,398,868100,0%	64,309,884100,0%	20,933,143101,7%	60,544,825162,6%	13,928,283100,0%	22,391,273100,0%	309,996,839108,6%
41750502 Devolución en servicios	–0,0%	(919,860)-5,1%	–0,0%	–0,0%	(350,000)-1,7%	(23,314,800)-62,6%	–0,0%	–0,0%	(24,584,660)-8,6%
UTILIDAD BRUTA	43,533,735100,0%	18,036,970100,0%	65,398,868100,0%	64,309,884100,0%	20,583,143100,0%	37,230,025100,0%	13,928,283100,0%	22,391,273100,0%	285,412,179100,0%
▸ 3. GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN	15,593,57235,8%	15,758,34087,4%	14,565,21822,3%	16,769,48626,1%	16,198,28078,7%	23,075,30562,0%	38,254,573274,7%	18,518,01382,7%	158,732,78755,6%
51050601 Sueldos	7,067,99516,2%	6,217,08934,5%	6,917,45110,6%	7,967,99212,4%	6,217,08830,2%	6,217,08816,7%	6,217,08844,6%	6,217,08827,8%	53,038,87918,6%
51954605 COMISIONES Y AGENCIAMIENTO	–0,0%	1,902,13610,5%	1,077,7461,6%	78,5620,1%	5,325,68625,9%	5,881,98615,8%	24,772,514177,9%	3,884,16917,3%	42,922,79915,0%
51254001 Licencias y Software	2,855,5206,6%	600,0003,3%	600,0000,9%	600,0000,9%	–0,0%	1,200,0003,2%	–0,0%	600,0002,7%	6,455,5202,3%
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías	848,1591,9%	746,0504,1%	830,0941,3%	956,1591,5%	746,0503,6%	746,0502,0%	746,0505,4%	746,0503,3%	6,364,6622,2%
51101001 Honorarios - Asesoría Contable	–0,0%	1,106,3726,1%	–0,0%	1,615,3022,5%	680,4193,3%	1,360,8383,7%	553,1904,0%	680,4193,0%	5,996,5392,1%
51251001 Afiliaciones y sostenimiento	600,0001,4%	600,0003,3%	600,0000,9%	600,0000,9%	–0,0%	1,053,5622,8%	660,0004,7%	660,0002,9%	4,773,5621,7%
51053001 Cesantías	619,1971,4%	527,5672,9%	594,2070,9%	694,1661,1%	527,5662,6%	527,5661,4%	527,5663,8%	527,5662,4%	4,545,4011,6%
51053601 Prima de servicios	619,1971,4%	527,5672,9%	594,2070,9%	694,1661,1%	527,5662,6%	527,5661,4%	527,5663,8%	527,5662,4%	4,545,4011,6%
51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica	307,7300,7%	496,5902,8%	283,9750,4%	–0,0%	–0,0%	1,190,7353,2%	403,0522,9%	465,8852,1%	3,147,9671,1%
51959501 Gastos no deducibles	120,9690,3%	–0,0%	(214,920)-0,3%	–0,0%	34,7110,2%	1,550,3314,2%	1,553,97411,2%	58,9180,3%	3,103,9831,1%
51159501 Gravamen al movimiento financiero	723,0061,7%	557,0713,1%	293,9740,4%	228,7520,4%	389,0441,9%	397,4971,1%	251,6641,8%	245,2381,1%	3,086,2461,1%
51601501 Equipo de oficina	384,1800,9%	384,1802,1%	384,1800,6%	384,1800,6%	384,1801,9%	384,1801,0%	384,1802,8%	387,9281,7%	3,077,1901,1%
51053901 Vacaciones	294,7360,7%	259,2531,4%	288,4580,4%	332,2650,5%	259,2521,3%	259,2520,7%	259,2521,9%	259,2521,2%	2,211,7200,8%
51057201 Aportes cajas de compensación familiar	282,7200,6%	248,6841,4%	276,6980,4%	318,7200,5%	248,6841,2%	248,6840,7%	248,6841,8%	248,6841,1%	2,121,5580,7%
51452501 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación	–0,0%	–0,0%	120,0000,2%	–0,0%	–0,0%	500,0001,3%	130,0000,9%	969,9004,3%	1,719,9000,6%
51052701 Auxilio de transporte	365,3390,8%	116,2440,6%	215,8820,3%	365,3400,6%	116,2440,6%	116,2440,3%	116,2440,8%	116,2440,5%	1,527,7810,5%
51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado	–0,0%	323,1461,8%	138,1250,2%	–0,0%	130,1140,6%	278,7190,7%	138,6331,0%	135,0800,6%	1,143,8170,4%
51350305 INTERNET	148,8420,3%	106,9690,6%	111,8690,2%	122,1690,2%	121,0690,6%	137,6180,4%	–0,0%	261,0381,2%	1,009,5740,4%
51401001 Registro mercantil	–0,0%	–0,0%	922,5001,4%	–0,0%	23,0000,1%	–0,0%	–0,0%	46,0000,2%	991,5000,3%
51954501 Taxis y buses	–0,0%	69,0000,4%	51,8000,1%	132,0000,2%	120,3000,6%	165,1000,4%	132,9601,0%	115,9000,5%	787,0600,3%
51956001 Casino y restaurante	–0,0%	132,5710,7%	–0,0%	634,2001,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	766,7710,3%
51353502 Servicios públicos - Celular	103,7520,2%	77,7230,4%	77,9270,1%	108,3250,2%	100,9070,5%	39,6740,1%	150,1931,1%	107,9630,5%	766,4650,3%
51055101 Dotación y suministro a trabajadores	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	755,0003,4%	755,0000,3%
51952501 Elementos de aseo y cafetería	28,9780,1%	–0,0%	154,7310,2%	101,0740,2%	34,1470,2%	103,0510,3%	120,4100,9%	109,0140,5%	651,4050,2%
51053301 Intereses sobre cesantías	74,3040,2%	63,3080,4%	71,3050,1%	83,3000,1%	63,3080,3%	63,3080,2%	63,3080,5%	63,3080,3%	545,4490,2%
51251002 Informacion Experian	–0,0%	–0,0%	–0,0%	535,5000,8%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	535,5000,2%
51602001 Equipo de computación y comunicación	61,5000,1%	61,5000,3%	61,5000,1%	61,5000,1%	61,5000,3%	61,5000,2%	61,5000,4%	61,5000,3%	492,0000,2%
51351005 Servicios Temporales	–0,0%	467,0002,6%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	467,0000,2%
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales	36,8950,1%	32,4530,2%	36,1090,1%	41,5940,1%	41,5940,2%	41,5940,1%	41,5940,3%	41,5940,2%	313,4270,1%
51451001 Mantenimientos - Construcciones y edificaciones	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	147,4351,1%	161,2940,7%	308,7290,1%
51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps	32,6840,1%	32,6840,2%	32,6840,0%	32,6840,1%	16,3420,1%	16,3420,0%	32,6840,2%	32,6840,1%	228,7880,1%
51056301 Capacitación al personal	–0,0%	75,4500,4%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	75,4500,0%
51953001 Útiles papelería y fotocopias	–0,0%	15,4850,1%	22,5210,0%	–0,0%	10,5890,1%	–0,0%	8,4030,1%	14,2020,1%	71,2010,0%
51202001 Arrendamientos - Equipo de oficina	–0,0%	–0,0%	–0,0%	70,0000,1%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	70,0000,0%
51157001 Impuesto Iva	5,7680,0%	12,2470,1%	10,0950,0%	11,5370,0%	6,8190,0%	6,8190,0%	6,4280,0%	6,4280,0%	66,1430,0%
51401002 Certificados camara de comercio	12,1000,0%	–0,0%	12,1000,0%	–0,0%	12,1000,1%	–0,0%	–0,0%	12,1000,1%	48,4000,0%
▸ 4. GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS	2,489,4875,7%	3,460,11719,2%	4,887,1177,5%	3,887,1186,0%	10,338,23250,2%	5,766,46815,5%	7,766,46855,8%	5,628,97725,1%	44,223,98415,5%
52050601 Sueldos	1,533,3333,5%	2,000,00011,1%	2,000,0003,1%	2,000,0003,1%	3,750,90418,2%	3,750,90410,1%	3,750,90426,9%	3,284,23714,7%	22,070,2827,7%
52356001 Publicidad propagando y promocion	–0,0%	400,0002,2%	1,667,0002,5%	667,0001,0%	–0,0%	–0,0%	2,000,00014,4%	400,0001,8%	5,134,0001,8%
52356004 Marketing	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	4,411,76421,4%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	4,411,7641,5%
52052701 Auxilio de transporte	190,9730,4%	249,0951,4%	249,0950,4%	249,0960,4%	498,1922,4%	498,1921,3%	498,1923,6%	440,0692,0%	2,872,9041,0%
52057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías	233,0250,5%	240,0001,3%	240,0000,4%	240,0000,4%	450,1092,2%	450,1091,2%	450,1093,2%	450,1092,0%	2,753,4611,0%
52053001 Cesantías	174,0700,4%	187,3501,0%	187,3500,3%	187,3500,3%	353,9501,7%	353,9501,0%	353,9502,5%	349,1081,6%	2,147,0780,8%
52053601 Prima de servicios	174,0700,4%	187,3501,0%	187,3500,3%	187,3500,3%	353,9501,7%	353,9501,0%	353,9502,5%	349,1081,6%	2,147,0780,8%
52053901 Vacaciones	79,1760,2%	83,4000,5%	83,4000,1%	83,4000,1%	156,4130,8%	156,4130,4%	156,4131,1%	156,4130,7%	955,0280,3%
52057201 Aportes cajas de compensación familiar	75,9480,2%	80,0000,4%	80,0000,1%	80,0000,1%	150,0360,7%	150,0360,4%	150,0361,1%	150,0360,7%	916,0920,3%
52054801 Bonificaciones	–0,0%	–0,0%	160,0000,2%	160,0000,2%	160,0000,8%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	480,0000,2%
52053301 Intereses sobre cesantías	20,8880,0%	22,4820,1%	22,4820,0%	22,4820,0%	42,4740,2%	42,4740,1%	42,4740,3%	41,8930,2%	257,6490,1%
52056801 Aportes a administradora de riesgos laborales	8,0040,0%	10,4400,1%	10,4400,0%	10,4400,0%	10,4400,1%	10,4400,0%	10,4400,1%	8,0040,0%	78,6480,0%
UTILIDAD OPERACIONAL	25,450,67658,5%	(1,181,487)-6,6%	45,946,53370,3%	43,653,28067,9%	(5,953,369)-28,9%	8,388,25222,5%	(32,092,759)-230,4%	(1,755,717)-7,8%	82,455,40928,9%
▸ 5. INGRESOS NO OPERACIONALES	14,1970,0%	245,5521,4%	36,5370,1%	94,5430,1%	43,0710,2%	68,4640,2%	125,7300,9%	46,1390,2%	674,2320,2%
42950502 Otros ingresos	–0,0%	236,7991,3%	28,4400,0%	85,7800,1%	31,9980,2%	56,2970,2%	111,7990,8%	32,6890,1%	583,8020,2%
42102001 Ingresos financieros	14,1970,0%	8,7440,0%	8,0970,0%	8,5760,0%	11,0710,1%	11,7970,0%	13,2880,1%	13,0810,1%	88,8500,0%
42958101 Ajuste al peso	–0,0%	90,0%	–0,0%	1870,0%	20,0%	3700,0%	6430,0%	3690,0%	1,5800,0%
▸ 6. GASTOS NO OPERACIONALES Y FINANCIEROS	45,2760,1%	80,2600,4%	84,5310,1%	94,7700,1%	67,4450,3%	67,4470,2%	66,2950,5%	66,3280,3%	572,3520,2%
53050501 Gastos bancarios	30,3600,1%	44,4500,2%	53,1300,1%	60,7200,1%	35,8900,2%	35,8900,1%	33,8300,2%	33,8300,2%	328,1000,1%
53050502 Cuotas de manejo	14,9000,0%	31,4000,2%	31,4000,0%	31,4000,0%	31,4000,2%	31,4000,1%	31,4000,2%	31,4000,1%	234,7000,1%
53958101 Ajuste al peso	160,0%	1,3200,0%	10,0%	2,6500,0%	1550,0%	1570,0%	1,0650,0%	1,0980,0%	6,4620,0%
53052002 Intereses de mora	–0,0%	3,0900,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	–0,0%	3,0900,0%
RESULTADO DEL PERÍODO	25,419,59758,4%	(1,016,196)-5,6%	45,898,53970,2%	43,653,05367,9%	(5,977,743)-29,0%	8,389,26922,5%	(32,033,324)-230,0%	(1,775,906)-7,9%	82,557,28828,9%

Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Flujos de Efectivo del período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de agosto de 2026. El flujo se presenta por el método indirecto y cierra exactamente contra la variación del efectivo del período.

CONCEPTO	Capital social	Superávit	Result. acumulados	TOTAL
Saldo al 31 de diciembre de 2025	20,000,000	188,402,132	(162,605,198)	45,796,934
Ajuste a resultados de ejercicios anteriores	–	–	3,244,328	3,244,328
Resultado del período enero–agosto 2026	–	–	82,557,288	82,557,288
SALDO AL 31 DE AGOSTO DE 2026	20,000,000	188,402,132	(76,803,582)	131,598,550

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Resultado del período	82,557,288
(+) Depreciación del período	3,569,190
(+/−) Variación de deudores y otras cuentas por cobrar	(9,127,605)
(+/−) Variación de anticipos de impuestos y saldos a favor	(32,365,487)
(+/−) Variación de cuentas por pagar	804,711
(+/−) Variación de impuestos, gravámenes y tasas	(8,965,481)
(+/−) Variación de obligaciones laborales	(9,879,173)
(+/−) Variación de otros pasivos (recaudos a favor de terceros)	12,870,863
(+/−) Ajuste a resultados de ejercicios anteriores	3,244,328
Efectivo neto generado por actividades de operación	42,708,634
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN
Adquisición de propiedad, planta y equipo	(499,800)
Aportes de capital y obligaciones financieras	–
Efectivo neto de inversión y financiación	(499,800)
AUMENTO NETO DEL EFECTIVO	42,208,834
Efectivo y equivalentes al inicio del período (31-dic-2025)	105,560,626
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERÍODO	147,769,459

OG REALTY PARTNERS S.A.S. · NIT 901.533.776-2 · Estados financieros de período intermedio al 31 de agosto de 2026, preparados conforme al marco técnico normativo del Grupo 2 (NIIF para las PYMES). Cifras en pesos colombianos tomadas del libro auxiliar de movimientos por tercero y por cuenta contable. No auditados. Representante Legal: Orietta Eugenia Guerrero Arrieta · Contador Público: Donis Javier Primera Jiménez, T.P. 234746-T. Preparado por PRIMERA CABARCAS S.A.S. — documento confidencial de uso interno.